SEPTUAGESIMA QUINTA SESIÓN ORDINARIA DE ACCIONISTAS DEL BANCO HIPOTECARIO DE EL SALVADOR, SOCIEDAD ANÓNIMA. a las diecisiete horas del día veinticuatro de febrero del año dos mil nueve. Siendo éstos el lugar, día y hora señalados para celebrar la Junta General Ordinaria de Accionistas del Banco Hipotecario de El Salvador, Sociedad Anónima,
El Ingeniero José Roberto Navarro Escobar actuando en su carácter de Presidente y el Licenciado Pedro Enrique Suárez Mantilla, como Secretario de esta Junta General.
El Ingeniero José Roberto Navarro Escobar, informó que con base en la mencionada lista que fue exhibida a los asistentes, se encuentran presentes y representadas acciones que corresponden al NOVENTA Y NUEVE PUNTO VEINTIDOS por ciento ( 99.22 %) del total de las acciones que integran el capital social, por lo que existe el quórum requerido por la Ley y el Pacto Social, para llevar a cabo la presente Junta General Ordinaria de Accionistas en Primera Convocatoria. En virtud de lo anterior el Presidente declaró legalmente constituida e instalada la Junta General, informando que el número de Acciones presentes son: UN MIL QUINIENTAS NOVENTA Y DOS ( 1,592 ). Que el número de Acciones representadas son: TRES MILLONES TRESCIENTAS OCHENTA Y SEIS MIL NOVECIENTOS CINCUENTA Y SEIS, ( 3,386,956). Que el total de Acciones asistentes son: TRES MILLONES TRESCIENTAS OCHENTA Y OCHO MIL QUINIENTOS CUARENTA Y OCHO, ( 3,388,548). Que el porcentaje con relación al total de acciones es: NOVENTA Y NUEVE PUNTO VEINTIDOS (99.22%.). El Presidente inició el desarrollo de los ASUNTOS DE CARÁCTER ORDINARIO a tratar.
PUNTO I. LECTURA DEL ACTA ANTERIOR. El Presidente, dio lectura al Acta de Junta General Ordinaria de Accionistas de fecha veintiséis de febrero del año dos mil ocho.
PUNTO II. LECTURA DE MEMORIA DE LABORES Y PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO ECONÓMICO DEL 2008. El Presidente presentó en forma resumida y en miles de dólares, los Estados Financieros del Banco, al Treinta y Uno de Diciembre del Dos mil Ocho: a) BALANCE GENERAL. Activos de Intermediación $ 384,796.7, Otros Activos $ 3,647.8, Activo Fijo Neto $12,594.7, Total Activos $ 401,039.2, Pasivos de Intermediación $ 353,625.4, Otros Pasivos $ 8,363.4, Total Pasivos $ 361,988.8, Patrimonio $ 39,050.4, Total Pasivo y Patrimonio $ 401,039.2. b) ESTADO DE RESULTADOS. Ingresos de operación $30,304.6, Costos de Operación $ 12,180.2, Reservas de Saneamiento $ 2,812.2, Utilidad antes de gastos $ 15,312.2, Gastos de operación $ 11,856.2, Utilidad de operación $ 3,456.0, Otros ingresos $ 820.3, Utilidad antes de Impuesto $ 4,276.3, Impuesto Sobre la Renta $1,064.0, Utilidad después de impuestos $ 3,212.3 c) ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO. Con los cambios efectuados en el patrimonio en el ejercicio 2008, se obtiene un total de patrimonio de $ 39,050.4; d) ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO. Efectivo neto usado en actividades de operación $ 31,750.7; Efectivo neto usado por actividades de inversión $ (8,035.1), Efectivo neto proveniente de actividades de financiamiento $ (346.0); Aumento del efectivo $ 23,369.6; Efectivo al inicio del año $ 33,581.2; Efectivo al Final del año $56,950.8 .
PUNTO III. INFORME DEL AUDITOR EXTERNO: El Lic. Raul A. Corpeño, en representación de Corpeño & Asociados, dio lectura al informe de los auditores independientes, mencionando que los Estados Financieros adjuntos que comprenden el balance general, el estado de resultados, estado de cambios en el patrimonio y estado de flujos de efectivo por el año que terminó el 31 de diciembre de 2008, así como un resumen de las principales políticas contables y otras notas explicativas, han sido preparados de acuerdo a las normas contables para Bancos emitidas por la Superintendencia del Sistema Financiero de El Salvador. En aquellas situaciones no previstas por esas normas se ha aplicado la opción más conservadora de las Normas Internacionales de Auditoria. Según opinión de ellos, los estados financieros antes mencionados, presentan razonablemente en todos los aspectos importantes, la situación financiera de Banco Hipotecario de El Salvador, S.A., al 31 de diciembre de 2008 y 2007, y de su desempeño financiero y sus flujos de efectivo por el año que terminó en esa fecha, de conformidad con las normas contables para Bancos emitidas por la Superintendencia del Sistema Financiero de El Salvador. El Presidente pasa a conocer el siguiente Punto de la Agenda Ordinaria.
PUNTO IV. APROBACIÓN DE LA MEMORIA DE LABORES Y DE LOS ESTADOS FINANCIEROS. El señor Presidente somete a consideración la aprobación de la Memoria de Labores del año 2008 y de los Estados Financieros. La Junta General Ordinaria de Accionistas ACUERDA POR UNANIMIDAD DE LAS ACCIONES PRESENTES Y REPRESENTADAS: Aprobar la Memoria de Labores del año 2008 y los Estados Financieros correspondientes al ejercicio 2008. Acto seguido el Presidente pasa a conocer el siguiente Punto de la Agenda.PUNTO V. APLICACIÓN DE RESULTADOS: En vista que las utilidades del ejercicio del año 2008, después de la reserva legal por US $427,624.37 e impuesto sobre la renta por US $1,063,986.89, asciende a $2,784,632.44; y $851,929.01 que corresponden al exceso del monto de los productos devengados no percibidos netos de reservas de saneamiento del ejercicio 2007 respecto al 2008, se dispone de US $3,636,561.45 en concepto de resultados por aplicar. La Junta Directiva propone a la Junta General Ordinaria de Accionistas, el traslado de los resultados por aplicar de US $3,636,561.45 a Reservas Voluntarias de Capital, con lo cual dichas reservas ascenderán a un monto de US $8,793,048.23. El Presidente de la Junta General de Accionistas somete a consideración del pleno la aprobación de Aplicación de Resultados en la forma que recomienda la Junta Directiva. En este estado, el señor JOSE ROBERTO INCLAN ROBREDO, en representación de las acciones de la ASOCIACION CAFETALERA DE EL SALVADOR, toma la palabra y externa una propuesta, relativa a que se repartiera en concepto de dividendos el cincuenta por ciento de las utilidades por aplicar del ejercicio 2008, que ascienden a la suma de $2,784,632.44. Después de la propuesta hecha por el representante de las acciones de la ASOCIACION CAFETALERA DE EL SALVADOR, señor Inclan Robredo, el Presidente de la Junta General de Accionistas expresó, que financieramente no era recomendable decretar ningún dividendo, porque con el decreto de dividendos propuesto por el señor Inclàn Robredo, se disminuye el fondo patrimonial del Banco y consecuentemente disminuye su capacidad de crecimiento en activos ponderados, especialmente en el otorgamiento de créditos, y de acuerdo a las proyecciones del Banco para el ejercicio 2009 y a la alta demanda de créditos para el sector agropecuario y de las pequeñas y medianas empresas en general, el fondo patrimonial del Banco seria insuficiente para cubrir dicha demanda. Después de las consideraciones hechas, el Presidente de la Junta General somete a consideración del pleno, las dos propuestas planteadas. La Junta General Ordinaria de Accionistas ACUERDA con el NOVENTA Y SIETE PUNTO CUARENTA Y OCHO por ciento de votos a favor, y sin la venia de la Asociación Cafetalera de El Salvador, que representan el DOS PUNTO CINCUENTA Y DOS por ciento de las acciones presentes y representadas: Aprobar el traslado de los resultados por aplicar por US $3,636,561.45 a Reservas Voluntarias de Capital, con lo cual dichas reservas ascenderán a un monto de US $8,793,048.23. PUNTO VI. ELECCIÓN DEL AUDITOR EXTERNO PROPIETARIO Y SUPLENTE DEL BANCO Y FIJACIÓN DE SUS EMOLUMENTOS: El Presidente expone que la Junta Directiva para poder proponer a la Junta General de Accionistas el nombramiento del Auditor Externo del Banco invitó a 8 firmas de auditoria externa registradas en la Superintendencia del Sistema Financiero, de las cuales 5 presentaron las ofertas correspondientes; la Junta Directiva después de realizar la evaluación de las ofertas, recomienda Contratar como Auditores Externos Propietarios para el servicio de auditoria financiera para el año 2009 a la firma Corpeño y Asociados, con honorarios de US $ 28,500.00 más IVA, y como Auditores Suplentes a la firma Morán Méndez & Asociados, S.A. de C.V. cuyos honorarios deberán ser negociados por la Junta Directiva en el caso de ejercer la sustitución de los Auditores Propietarios nombrados. El Presidente somete a consideración del pleno la propuesta formulada. La Junta General Ordinaria de Accionistas ACUERDA POR UNANIMIDAD: Aprobar la contratación como Auditores Externos Propietarios para el servicio de auditoria financiera para el año 2009 a la firma Corpeño y Asociados, con honorarios de US $ 28,500.00, más IVA, y como Auditores Suplentes a la firma Morán Méndez & Asociados, S.A. de C.V., cuyos honorarios serán negociados por la Junta Directiva en el caso de ejercer la sustitución de los Auditores Propietarios nombrados. PUNTO VII. ELECCIÓN DEL AUDITOR FISCAL PROPIETARIO Y SUPLENTE Y FIJACIÓN DE SUS EMOLUMENTOS. El Presidente expone al Pleno que el mismo procedimiento antes expresado, se llevó a cabo para recomendar a la Junta General como Auditores Fiscales propietarios para el año 2009, a la firma Corpeño y Asociados, con honorarios de US $ 9,500.00 más IVA, y como Auditores Fiscales Suplentes a la firma Morán Méndez & Asociados, S.A. de C.V., cuyos honorarios serán negociados por la Junta Directiva en el caso de ejercer la sustitución de los Auditores Propietarios nombrados. La Junta General Ordinaria de Accionistas ACUERDA: POR UNANIMIDAD: Aprobar la contratación como Auditores Fiscales propietarios para el año 2009, a la firma Corpeño y Asociados con honorarios de US $ 9,500.00, más IVA, y como Auditores Suplentes a la firma Morán Méndez & Asociados, S.A. de C.V. cuyos honorarios serán negociados por la Junta Directiva en el caso de ejercer la sustitución de los Auditores Propietarios nombrados. En este estado, el Presidente explica al pleno que se han cubierto y desarrollado todos los puntos de la Agenda de la Junta General Ordinaria de Accionistas, dándola por terminada.En este acto, el Ingeniero Ernesto Arturo Sol Trujillo, en su carácter de accionista del Banco, tomó la palabra la cual le fue concedida, e hizo una felicitación expresa al Presidente de la Junta Directiva, Ingeniero José Roberto Navarro Escobar, y a todo el resto de miembros de la Junta Directiva en vista de los resultados obtenidos y de la labor desarrollada, expresando que es satisfactorio para los accionistas del Banco, asistir a las Juntas Generales y recibir los resultados que éste y los últimos años atrás el Banco ha presentado; haciendo además una felicitación extensiva a todo el personal del Banco, por su efectividad, buena atención, buen servicio y calidad humana. Y NO HABIENDO MAS QUE HACER CONSTAR, SE DA POR TERMINADA LA SESIÓN DE ESTA JUNTA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS, A LAS DIECINUEVE HORAS TREINTA MINUTOS DEL DIA DE SU FECHA.
José Roberto Navarro Escobar Pedro Enrique Suárez Mantilla
Presidente Secretario